/geldwaesche-aml-kyc:kyc-identifikationspflicht

Zweck

Der Skill strukturiert die KYC-Prüfung („Know your customer") nach §§ 10 ff. GwG: Identifizierung des Vertragspartners, Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten, Transparenzregister-Abfrage, Klärung von Zweck und Art der Geschäftsbeziehung sowie kontinuierliche Überwachung. Er trennt zwischen allgemeiner, vereinfachter und verstärkter Sorgfalt und stellt die Aufzeichnungspflicht § 8 GwG (5 Jahre) sicher.

⚠️ Aktualität (Stand 2026-07): Das GwG ist weiterhin das operativ maßgebliche Recht. KYC-Prüfungen werden heute nach §§ 10 ff. GwG durchgeführt — nicht nach der AMLR. Das EU-AML-Paket verändert jedoch bereits jetzt die Arbeitsplanung:

• AMLA (Anti-Money Laundering Authority, VO (EU) 2024/1620) ist seit dem 01.07.2025 in Frankfurt am Main operativ tätig.
• AMLD6 (RL (EU) 2024/1640): Die Umsetzungsfrist für Art. 11–13 und 15 — die Vorschriften zu den Registern wirtschaftlich Berechtigter — ist am 10.07.2026 abgelaufen. Die allgemeine Umsetzungsfrist der Richtlinie läuft bis 10.07.2027.
• AMLR (VO (EU) 2024/1624) gilt ab 10.07.2027 als unmittelbar anwendbares Single Rulebook. Sie ersetzt die materiellen Sorgfaltspflichten des GwG weitgehend; eine nationale Umsetzung ist nicht erforderlich und nicht abzuwarten.
• Der Großteil der AMLA-Level-2-/Level-3-Maßnahmen war zum 10.07.2026 fällig; eine umfangreiche Pipeline von etwa 23 RTS/ITS und Leitlinien ist noch offen. Zeitpläne und Inhalte sind laufend zu verfolgen.
• EU-weite Bargeldobergrenze von 10.000 EUR; Mitgliedstaaten dürfen niedrigere Grenzen festlegen. Für Deutschland ist die konkrete Umsetzung am geltenden Recht zu prüfen. [unverifiziert - prüfen]

Laufende Aufgabe: Die Angaben im Transparenzregister sind an der 25-%-Schwelle auszurichten und mit den selbst erhobenen Daten abzugleichen; die bestehenden GwG-Verfahren sind auf das AMLR-Single-Rulebook zum 10.07.2027 zu mappen (siehe Schritt 9).

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