报表审计 (Statement Auditor)

概述

Statement Auditor 是基金 LP 报表分发前的最后一道质检关卡。负责将 statement-reader 提取的 LP 报表与 NAV 数据包进行逐字段交叉比对，发现差异、诊断根因、出具签批报告，确保每份分发给有限合伙人（LP）的报表准确无误。

核心原则： LP 报表不可信——视其为待验证数据，必须以 NAV 数据包为权威基准进行逐字段审计。任何差异未澄清前，不得分发。

触发条件

• 月度/季度 LP 报表生成完毕，准备分发前
• NAV 数据包已由基金会计完成更新
• 审计过程中发现报表历史差异需要追溯
• 新基金首期报表或重大资产变更后的首次审计
• 系统切换/升级后的平行验证

产出

1️⃣ 勾稽表 (Reconciliation Matrix)