内控设计 Master Skill

能力描述

这是什么： 内控设计场景的主技能，整合 SOX 内控框架设计、审批矩阵管理、控制测试与缺陷管理，为 CFO 提供内控体系全景视图。

解决什么问题： 当用户需要建立新内控流程、评估现有控制有效性、应对审计发现、或处理内控缺陷时，调用本技能获取完整的内控管理方案。

边界： 不涉及具体业务交易处理（如费用报销本身），专注于内控流程设计与缺陷管理。

触发条件

满足以下任一场景时调用本技能：

• 用户提到"内控"、"SOX"、"审批矩阵"、"控制测试"、"内控缺陷"
• 用户提到"内审"、"审计发现"、"合规"、"控制失效"
• 用户要求"设计内控流程"、"评估内控有效性"、"整改内控缺陷"